同时非法拆借客户资金发放贷款，增加了客户资金的风险，侵犯了客户拘合法权益。那么对于相关情况你了解多少呢？接下来和经济犯罪律师一起看看吧。
（一）客体要件
本罪侵占的客体是国度金融治理轨制和客户的正当权益。依据无关金融法律、法例的规定，金融机构及其事情职员假如采用吸取客户资金不入账的体式格局，将资金用于非法拆借、发放贷款，直接破坏了国家对信贷资金的总量控制和比例管理，直接影响到国家金融管理制度。同时非法拆借客户资金发放贷款，增加了客户资金的风险，侵犯了客户拘合法权益。
（二）客观要件
所谓吸取客户资金不入账，在此特指银行或其余金融机构对私营或小我私家取款户的进款或取款，只片面地发给人款户或储户一张存单，而不将其款子记入本单元的大账， 即不归入上报中国人民银行和国家财政的银行会计核算，而仅将其令人法定会计账册以外的本单位小“金库”账册上。
吸取客户资金不入账数额伟大或许造成庞大损失，是成立本罪的必备要件。
依据《最高人民检察院、公安部对于公安构造统领的刑事案件备案追诉规范的规定》的规定，银行或许其余金融机构及其事情职员吸取客户资金不入账，涉嫌以下情眵之一的，应予立案追诉：
（1）吸收客户资金不入账，数额在100万元以上的；
（2）吸收客户资金不入账，造成直接经济损失数额在20万元以上的。
（三）主体要件
本罪的主体是非法主体，即银行或许其余金融机构事情人员。其他主体不构成本罪。
（四）主观要件
本罪的客观罪行形式，就行为而言是明知故犯。
本罪中的“牟利”，一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益，如利息、差价等。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等，应根据具体情况分别处理：银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取的回扣、手续费等，应认定为“牟利”;银行或者其他金融机构的工作人员利用职务上的便利，用账外客户资金非法拆借、发放贷款，收取回扣、手续费等，数额较小的，以“牟利”论处。
这个问题的讲解暂时到这里，总的来说，本罪的主体是非法主体，即银行或许其余金融机构事情人员。其他主体不构成本罪。我们正在建设法治社会，法律的作用也越来越重要。多了解一些法律知识大有裨益，无论对个人还是对社会，预防犯罪行为的发生要比处罚已经发生的犯罪行为更有价值，更为重要。如果您还有更多疑问，欢迎联系我们的经济犯罪律师。
微信扫一扫 